I lavoratori dipendenti (pubblici e privati), gli autonomi, e i liberi professionisti, che sono in possesso di più contributi presso differenti gestioni previdenziali, hanno la possibilità di unificarli per ottenere un’unica pensione.
La ricongiunzione dei contributi è un istituto richiesto a domanda del diretto interessato o dei suoi superstiti e si perfeziona mediante trasferimento di tutti i periodi contributivi presso un’unica gestione al fine del conseguimento di un’unica pensione. Deve comprendere tutti i periodi di contribuzione (obbligatoria, volontaria, figurativa) che il lavoratore ha maturato in almeno due forme previdenziali fino al momento della richiesta. Permette quindi a chi ha posizioni assicurative aperte in diverse gestioni previdenziali, di riunire, mediante trasferimento, tutti i periodi in un’unica gestione per l’ottenimento della pensione.
Possono fare la domanda di ricongiunzione il lavoratore diretto interessato o i suoi superstiti. La domanda deve comprendere tutti i periodi di contribuzione (obbligatoria, volontaria, figurativa, riscattata) che il lavoratore ha maturato in almeno due diverse forme previdenziali fino al momento della richiesta e che non siano già stati utilizzati per liquidare una pensione.
I periodi ricongiunti sono utilizzati come se fossero sempre stati versati nel fondo in cui sono stati unificati e danno quindi diritto alla pensione in base ai requisiti previsti dal fondo stesso.
La facoltà di ricongiunzione può essere esercitata una sola volta.
È consentita per la seconda volta se il richiedente possa far valere, successivamente alla prima domanda di ricongiunzione, un periodo di assicurazione di almeno dieci anni, di cui almeno cinque di contribuzione versata in costanza di effettiva attività lavorativa.
In mancanza del requisito assicurativo e contributivo innanzi descritto, la seconda domanda di ricongiunzione può essere presentata all’atto del pensionamento e solo nella gestione nella quale era stata richiesta con la prima domanda.
L’articolo 1, legge 29/1979 regola la ricongiunzione nel Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti (FPLD), gestito dall’INPS. I lavoratori dipendenti possono ricongiungere nel Fondo tutti i contributi esistenti nelle altre gestioni sostitutive, esclusive o esonerative dell’Assicurazione Generale Obbligatoria (cosiddette Gestioni “alternative” come Gestioni Dipendenti Pubblici o ex INPDAP, Fondi Speciali Ferrovie, Volo, Elettrici, Telefonici, ecc.) o nelle Gestioni speciali dei lavoratori autonomi (artigiani, commercianti e coltivatori diretti). Sono esclusi dalla ricongiunzione i periodi assicurativi presenti nella Gestione Separata dei parasubordinati.
Fino al 30 luglio 2010, la ricongiunzione nel Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti dei periodi contributivi maturati in ordinamenti pensionistici “alternativi” avveniva senza spese per il richiedente. Dal 31 luglio 2010, invece, anche tale tipo di ricongiunzione è diventata onerosa. L’importo da pagare viene calcolato in base alla collocazione temporale dei periodi ricongiunti e la loro valutazione ai fini pensionistici (art. 12, comma 12 septies, decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78 convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122; sentenza Corte Costituzionale 23 maggio – 23 giugno 2017 n. 147; circolare INPS 19 luglio 2017, n. 116).
La ricongiunzione dei contributi delle Gestioni speciali dei lavoratori autonomi avviene sempre con pagamento di un onere da parte del richiedente. In questo caso, la facoltà di ricongiunzione può essere esercitata a condizione che l’interessato possa far valere almeno cinque anni di contribuzione da lavoro dipendente, successivi alla cessazione dell’attività come lavoratore autonomo.
Disciplinato dall’articolo 2 legge 7 febbraio 1979, n. 29.
Può accedervi il lavoratore che possa far valere periodi di iscrizione:
- nell’Assicurazione Generale Obbligatoria per l’invalidità, la vecchiaia e i superstiti dei lavoratori dipendenti;
- in forme obbligatorie di previdenza sostitutive, esclusive o esonerative dell’Assicurazione Generale Obbligatoria;
- nelle Gestioni speciali per i lavoratori autonomi gestite dall’INPS.
L’interessato può esercitare la facoltà di ricongiunzione presso la gestione in cui è iscritto all’atto della domanda o nella gestione, diversa da quella di iscrizione, nella quale possa far valere almeno otto anni di contribuzione versata in costanza di effettiva attività lavorativa. Questo tipo di ricongiunzione è onerosa.
Valgono gli stessi requisiti richiesti per l’applicazione dell’articolo 1, legge 7 febbraio 1979, n. 29 che disciplina la ricongiunzione nel Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti.
Secondo quanto previsto dalla legge 45/1990 i liberi professionisti possono ricongiungere i periodi di contribuzione esistenti presso le varie casse di previdenza loro dedicate con quelli esistenti presso le gestioni obbligatorie di previdenza per i lavoratori dipendenti, pubblici o privati, o per lavoratori autonomi.
Sono ricongiungibili anche i periodi di contribuzione presso diverse gestioni previdenziali per liberi professionisti.
Prima dell’età pensionabile, la facoltà è esercitabile solo nella gestione presso cui si è iscritti al momento della domanda.
È possibile la ricongiunzione in una gestione diversa da quella di iscrizione solo al raggiungimento dell’età pensionabile e solo se in tale gestione risultino almeno dieci anni di contribuzione continuativa, per effettiva attività. La ricongiunzione è onerosa.
Con la Circolare INPS n. 15 del 9 febbraio 2026, è stata introdotta la possibilità di ricongiunzione bidirezionale tra la Gestione Separata INPS (parasubordinati e professionisti senza cassa) e gli Enti privati di previdenza obbligatoria (Casse professionali). È quindi ora possibile:
- Ricongiungere dalla Gestione Separata verso la Cassa professionale (ricongiunzione in uscita): il libero professionista iscritto a una Cassa può trasferire i contributi versati nella Gestione Separata presso la propria Cassa di appartenenza.
- Ricongiungere dalla Cassa professionale verso la Gestione Separata (ricongiunzione in entrata): è possibile trasferire i contributi dalla Cassa professionale alla Gestione Separata, con alcune limitazioni. Non è ammessa se nella Cassa sono presenti periodi contributivi antecedenti al 1° aprile 1996 (data di istituzione dell’obbligo contributivo nella Gestione Separata).
Per la ricongiunzione in entrata verso la Gestione Separata, l’onere è calcolato con il metodo contributivo a percentuale (applicazione dell’aliquota IVS vigente alla retribuzione di riferimento degli ultimi 12 mesi), generalmente più vantaggioso rispetto al tradizionale calcolo della riserva matematica. I periodi ricongiunti sono valutati interamente con il sistema contributivo e il montante contributivo viene rivalutato dalla data di presentazione della domanda.
Questa novità amplia significativamente le opzioni per professionisti che hanno periodi contributivi frammentati tra Gestione Separata e Casse professionali, offrendo maggiore flessibilità nella pianificazione pensionistica.
Quando ha senso valutarla
Ha senso solo quando l’onere economico è sostenibile e quando il sistema di calcolo della gestione accentrante consente di ottenere un importo pensionistico complessivamente più favorevole rispetto alle alternative gratuite (cumulo e totalizzazione). Con l’introduzione della ricongiunzione tra Gestione Separata e Casse professionali, la valutazione deve considerare anche il metodo di calcolo contributivo applicabile ai periodi ricongiunti verso la Gestione Separata, che può risultare più conveniente rispetto ad altre forme di ricongiunzione.
Quando prestare massima attenzione
I costi possono essere molto elevati e la scelta è, nella pratica, difficilmente reversibile. Una valutazione errata può comportare un esborso significativo senza un reale beneficio economico finale. Per la nuova ricongiunzione verso la Gestione Separata, occorre verificare attentamente: la presenza di contributi ante-1996 nella Cassa (che impedisce l’operazione), il confronto tra onere da pagare e beneficio pensionistico atteso, e l’impatto delle finestre di decorrenza.
Errore tipico da evitare
Ricorrere alla ricongiunzione senza aver prima simulato le opzioni gratuite o basandosi solo sull’idea che “accentrare tutto conviene”. Con le nuove possibilità introdotte dalla Circolare INPS 15/2026, è fondamentale confrontare anche la ricongiunzione verso la Gestione Separata con le altre alternative, considerando che il calcolo contributivo potrebbe rendere questa opzione più interessante di quanto fosse in passato.
CHIAVE CONSULENZIALE – RICONGIUNZIONE
Ha senso solo quando l’onere economico è sostenibile e quando il sistema di calcolo della gestione accentrante consente di ottenere un importo pensionistico complessivamente più favorevole rispetto alle alternative gratuite (cumulo e totalizzazione).
I costi possono essere molto elevati e la scelta è, nella pratica, difficilmente reversibile. Una valutazione errata può comportare un esborso significativo senza un reale beneficio economico finale.
Ricorrere alla ricongiunzione senza aver prima simulato le opzioni gratuite o basandosi solo sull’idea che “accentrare tutto conviene”.
La totalizzazione dei contributi consente a titolo gratuito l’unificazione dei periodi e l’erogazione di una pensione che rappresenta la somma dei trattamenti di competenza di ogni ente previdenziale.
La totalizzazione consente quindi a tutti i lavoratori dipendenti, autonomi e liberi professionisti, che hanno versato contributi in diverse casse, gestioni o fondi previdenziali, di acquisire il diritto a un’unica pensione di vecchiaia, anzianità, inabilità e ai superstiti.
A differenza della ricongiunzione, che è onerosa, la totalizzazione è completamente gratuita.
Anche i dipendenti pubblici possono richiedere la totalizzazione. È possibile inoltre richiedere la totalizzazione dei periodi assicurativi in Stati UE o in Paesi extra UE convenzionati.
I lavoratori iscritti ai fondi sostitutivi ed esclusivi dell’Assicurazione Generale Obbligatoria per l’invalidità, la vecchiaia e i superstiti cessati dal servizio entro il 30 luglio 2010 senza aver conseguito il diritto a pensione, possono costituire una posizione contributiva presso il Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti dell’INPS mediante trasferimento, a titolo gratuito, delle corrispondenti posizioni contributive.
La totalizzazione può essere richiesta a condizione che il lavoratore:
- non sia già titolare di una pensione diretta erogata da una delle gestioni destinatarie della normativa della totalizzazione;
- non abbia richiesto e accettato la ricongiunzione dei periodi assicurativi (legge 29/1979 e legge 45/1990) in data successiva al 3 marzo 2006.
Non è, invece, preclusivo il fatto che il soggetto abbia già raggiunto un diritto a pensione in una delle gestioni coinvolte.
Per la pensione di vecchiaia e la pensione di anzianità, con effetto dal 1° gennaio 2012, non è più richiesta un’anzianità contributiva minima presso le gestioni coinvolte nella totalizzazione.
La totalizzazione deve interessare tutte le gestioni nelle quali il lavoratore è stato iscritto e tutti i periodi contributivi versati nella singola gestione. Non è, quindi, possibile la totalizzazione parziale.
Nel determinare l’anzianità contributiva posseduta dall’assicurato, ciascuna gestione tiene conto delle regole del proprio ordinamento vigenti alla data di presentazione della domanda.
Devono quindi essere accreditati i contributi figurativi e attribuite, ove spettanti, le maggiorazioni contributive previste dalle specifiche disposizioni legislative (come invalidità superiore al 74%, esposizione all’amianto, ecc.).
Il diritto alla pensione di vecchiaia in regime di totalizzazione si matura al perfezionamento dei seguenti requisiti:
- raggiungimento di 67 anni di età, sia per gli uomini sia per le donne;
- anzianità contributiva complessiva di almeno 20 anni (1.040 contributi settimanali);
- sussistenza degli ulteriori requisiti, diversi da quelli di età e anzianità contributiva, eventualmente previsti dai singoli ordinamenti per l’accesso alla pensione di vecchiaia (cessazione del rapporto di lavoro, cancellazione dall’albo professionale, ecc.).
La totalizzazione è preclusa in caso di trasformazione dell’assegno ordinario di invalidità in pensione di vecchiaia.
La pensione di vecchiaia in regime di totalizzazione è riconosciuta con una decorrenza differita di 18 mesi dalla data di maturazione dei previsti requisiti anagrafici e contributivi.
Al soggetto che presenta la domanda di pensione di vecchiaia in totalizzazione oltre il decorso dei 18 mesi successivi alla data di maturazione dei requisiti, il trattamento pensionistico è riconosciuto dal 1° giorno del mese successivo al 18° mese.
Il diritto alla pensione di anzianità in regime di totalizzazione si perfeziona con:
- un’anzianità contributiva di almeno 42 anni e 10 mesi di contributi;
- sussistenza degli ulteriori requisiti, diversi da quelli di età e anzianità contributiva, eventualmente previsti dai singoli ordinamenti per l’accesso alla pensione di vecchiaia (cessazione del rapporto di lavoro, cancellazione dall’albo professionale, ecc.).
Il requisito contributivo deve essere raggiunto escludendo i contributi figurativi accreditati per disoccupazione e per malattia.
La pensione di anzianità in regime di totalizzazione è riconosciuta con una decorrenza differita di 21 mesi dalla data di maturazione dei previsti requisiti anagrafici e contributivi.
La totalizzazione può essere richiesta (anche dal titolare di assegno ordinario di invalidità) per ottenere un trattamento di inabilità assoluta e permanente.
Il diritto alla pensione di inabilità è conseguito in base sia ai requisiti di assicurazione e di contribuzione sia agli ulteriori requisiti richiesti dalla forma pensionistica a cui il lavoratore è iscritto al momento del verificarsi dello stato inabilitante.
Ai fini del perfezionamento dei requisiti, si devono sommare i periodi assicurativi e contributivi non coincidenti risultanti presso le singole gestioni a cui l’interessato è stato iscritto.
La pensione di inabilità in regime di totalizzazione decorre dal primo giorno del mese successivo a quello di presentazione della domanda di pensione, se risultano perfezionati tutti i requisiti previsti (compreso quello sanitario).
La facoltà di totalizzazione può essere esercitata per la liquidazione della pensione ai superstiti di un assicurato, anche se quest’ultimo è deceduto prima di aver acquisito il diritto a pensione.
Il diritto alla pensione indiretta è conseguito in base sia ai requisiti di assicurazione e di contribuzione sia agli ulteriori requisiti richiesti nella forma pensionistica a cui il dante causa era iscritto al momento della morte.
La pensione diretta liquidata in regime di totalizzazione è reversibile ai superstiti con le modalità e nei limiti previsti da ogni singola gestione.
Le pensioni ai superstiti in regime di totalizzazione decorrono dal primo giorno del mese successivo al decesso dell’assicurato.
L’importo della pensione è determinato in “pro-quota” da ciascuna gestione pensionistica interessata, in rapporto ai periodi di iscrizione maturati.
Di norma, le quote di pensione liquidate da enti previdenziali pubblici vengono calcolate con le regole del sistema contributivo. Tuttavia, se il lavoratore iscritto prima del 1996 ha già raggiunto in una di tali gestioni i requisiti minimi per il conseguimento del diritto a una autonoma pensione, si effettua un calcolo retributivo/misto.
In presenza di un diritto autonomo, l’interessato ha la facoltà di richiedere il sistema di calcolo più favorevole.
L’importo complessivo del trattamento pensionistico derivante dalla totalizzazione è corrisposto dall’INPS, per conto anche degli altri enti, con i quali sono state stipulate apposite convenzioni. L’INPS provvede al pagamento delle pensioni anche nei casi in cui non vi siano quote a proprio carico.
Sulle pensioni liquidate in regime di totalizzazione:
- è prevista la normale tassazione IRPEF come per gli tutti gli altri trattamenti pensionistici derivanti da contributi;
- si applicano gli aumenti a titolo di rivalutazione automatica delle pensioni con riferimento al trattamento unico complessivamente considerato, sulla base delle disposizioni di legge vigenti e con onere a carico delle gestioni interessate;
- è prevista la concessione dei trattamenti di famiglia;
- si applicano eventuali trattenute sindacali;
- non si operano le trattenute per redditi da lavoro dipendente o autonomo;
- non si riconosce l’integrazione al trattamento minimo;
- sono concesse le maggiorazioni sociali purché tra le “quote” che compongono la pensione ve ne sia almeno una a carico delle gestioni per le quali è previsto tale beneficio, in presenza delle richieste condizioni reddituali.
È prevista la possibilità di totalizzare i contributi maturati in tutti i Paesi a cui si applica la normativa comunitaria. La totalizzazione internazionale non comporta il trasferimento dei contributi da uno Stato all’altro, ma consente di tener conto, ai soli fini dell’accertamento del diritto alla pensione, dei contributi maturati nei Paesi convenzionati dove l’interessato ha lavorato.
La totalizzazione internazionale, prevista dalla normativa comunitaria e dagli Accordi e Convenzioni bilaterali stipulati dall’Italia in materia di sicurezza sociale, è ammessa a condizione che il lavoratore possa far valere un periodo minimo di assicurazione e contribuzione nel Paese che deve effettuare il cumulo dei contributi per concedere la pensione.
In base ai Regolamenti comunitari il periodo minimo richiesto ai fini della totalizzazione internazionale è un anno (52 settimane), mentre nel caso degli Accordi e Convenzioni bilaterali questo periodo è stabilito in misura diversa dai singoli accordi e convenzioni.
La totalizzazione internazionale è prevista sia dai Regolamenti comunitari che dalle Convenzioni bilaterali stipulate dall’Italia in materia di sicurezza sociale ed è ammessa solo se il lavoratore può far valere un periodo minimo di assicurazione e contribuzione nel Paese che concede la pensione.
Nelle Convenzioni bilaterali questo periodo è regolato da ogni singola Convenzione. La normativa comunitaria e alcune Convenzioni bilaterali prevedono poi che i contributi inferiori al minimo necessario per la totalizzazione internazionale siano utilizzati dallo Stato contraente dove il lavoratore ha maturato il diritto a prestazione, come se fossero propri, senza un loro effettivo trasferimento.
I contributi utili ai fini della totalizzazione internazionale sono quelli obbligatori, figurativi (servizio militare, disoccupazione, ecc.), da riscatto e da contribuzione volontaria.
La normativa vale anche per le prestazioni spettanti nella Gestione Separata.
Alcune convenzioni bilaterali prevedono la totalizzazione multipla, cioè la possibilità di sommare i contributi versati in Paesi terzi che risultano legati a loro volta da accordi internazionali sia all’Italia sia all’altro Stato contraente.
La totalizzazione multipla è prevista dalle convenzioni stipulate con Argentina, Canada, Repubblica di Capoverde, Repubblica di San Marino, Spagna, Svezia, Svizzera, Tunisia e Uruguay.
CHIAVE CONSULENZIALE – TOTALIZZAZIONE
Può essere presa in considerazione in presenza di carriere molto frammentate, di contribuzioni presso casse estere o nei casi in cui il cumulo non sia applicabile.
Le finestre mobili (18 o 21 mesi) e il calcolo prevalentemente contributivo possono ridurre sensibilmente la convenienza complessiva, soprattutto se confrontata con il cumulo.
Considerarla una soluzione neutra o “automatica” senza valutare l’impatto delle decorrenze e del sistema di calcolo sull’importo finale e sui tempi di accesso alla pensione.
È la possibilità di cumulare i periodi assicurativi con contribuzione versata in più gestioni previdenziali per conseguire il diritto ad un’unica pensione.
Il cumulo dei periodi assicurativi non comporta il versamento di oneri a carico dell’interessato né il trasferimento di contributi da una gestione all’altra.
Ogni gestione che interviene nel cumulo determina, per la parte di competenza, il trattamento pro-quota in rapporto ai propri periodi di iscrizione, secondo le regole di calcolo previste dal proprio ordinamento.
L’opportunità è prevista dall’art. 16 della legge n. 233/1990.
Questa norma dispone che i lavoratori iscritti in una delle gestioni speciali dei lavoratori autonomi (commercianti, artigiani, coltivatori diretti) possono cumulare, ai fini del diritto alla pensione, la contribuzione versata nelle medesime gestioni oppure nell’assicurazione generale obbligatoria per l’invalidità, la vecchiaia ed i superstiti dei lavoratori dipendenti.
Il requisito contributivo per la pensione di vecchiaia o la pensione anticipata si raggiunge, dunque, sommando i diversi periodi contributivi non coincidenti mentre l’importo della pensione è determinato dalla somma della quota di pensione calcolata secondo le regole delle gestioni dei lavoratori autonomi e dalla quota di pensione calcolata con le regole della gestione dei lavoratori dipendenti.
La legge 24 dicembre 2012 n° 228 (modificata dalla legge di bilancio 2017) ha previsto, un’ulteriore possibilità di mettere insieme la contribuzione versata in più gestioni assicurative.
L’istituto del “cumulo” consente ai lavoratori iscritti presso due o più forme di assicurazione obbligatoria per invalidità, vecchiaia e superstiti dei lavoratori dipendenti, autonomi, e degli iscritti alla gestione separata e alle forme sostitutive ed esclusive della medesima, ed alle casse professionali di cumulare tutti i periodi non coincidenti ai fini del conseguimento di un’unica pensione.
Possono chiedere il cumulo tutti i lavoratori dipendenti pubblici o privati, lavoratori autonomi, liberi professionisti che possono far valere contributi versati presso:
- l’Assicurazione Generale Obbligatoria dei lavoratori dipendenti e gestioni dei lavoratori autonomi (FPLD – GG.SS.)
- le forme esclusive dell’Ago (Inpdap….)
- le forme sostitutive dell’Ago (Enpals, fondo telefonici, fondo elettrici…)
- la Gestione Separata Inps (istituita in base all’art. 2 comma 26 L. 335/95)
- Casse professionali
Non possono, invece, essere oggetto di cumulo le contribuzioni nel Fondo Clero.
Il “cumulo contributivo” consente di ottenere la pensione di vecchiaia, la pensione anticipata (ex anzianità) la pensione di inabilità e la pensione ai superstiti.
Il cumulo dei periodi assicurativi non coincidenti può, però, essere richiesto a condizione che i lavoratori:
- non siano già titolari di trattamento pensionistico diretto presso una delle predette gestioni (compreso l’assegno di invalidità);
Il cumulo dei contributi è ammesso anche se si è maturato il diritto autonomo in una delle singole gestioni.
Per quanto attiene ai requisiti, la pensione si ottiene in presenza dei requisiti anagrafici e contributivi, più elevati tra quelli previsti dai rispettivi ordinamenti che disciplinano le diverse gestioni presso cui sono stati versati i contributi.
Come per la totalizzazione e la ricongiunzione, il cumulo deve riguardare per intero tutti i periodi assicurativi, accreditati presso le gestioni interessate.
Per il cumulo dei contributi le gestioni previdenziali interessate determinano, ciascuna per la quota riferita ai contributi di propria competenza, il trattamento cosiddetto “pro quota” in rapporto ai rispettivi periodi di iscrizione maturati, secondo le regole di calcolo previste da ciascun ordinamento e sulla base delle rispettive retribuzioni e/o reddito di riferimento.
CHIAVE CONSULENZIALE – CUMULO
Oggi rappresenta, nella maggior parte dei casi, la soluzione di riferimento per unificare periodi contributivi non coincidenti, in quanto non comporta oneri a carico dell’interessato e consente di valorizzare tutte le contribuzioni maturate.
I requisiti anagrafici e contributivi applicabili sono quelli più elevati tra le gestioni coinvolte e ciascuna gestione liquida la propria quota secondo le proprie regole di calcolo.
Ritenere che il cumulo sia sempre automaticamente conveniente o che consenta di scegliere i requisiti più favorevoli tra le diverse gestioni.
| ISTITUTO | RICONGIUNZIONE | TOTALIZZAZIONE | CUMULO |
|---|---|---|---|
| Cosa fa | Permette il trasferimento di tutti i periodi contributivi presso un’unica gestione al fine del conseguimento di un’unica pensione. | Consente l’unificazione dei periodi e l’erogazione di una pensione che rappresenta la somma dei trattamenti di competenza di ogni ente previdenziale | È la possibilità di cumulare i periodi assicurativi con contribuzione versata in più gestioni previdenziali per conseguire il diritto ad un’unica pensione |
| Per quali pensioni | Vecchiaia, Anticipata, Invalidità, Inabilità e indiretta | Vecchiaia, Anticipata/anzianità, Inabilità, Indiretta | Vecchiaia, Anticipata, Invalidità, Inabilità e indiretta |
| Come si calcola la pensione | Sistema retributivo, misto o contributivo in base alle regole della gestione accentrante NOVITÀ 2026: Per ricongiunzione in entrata verso Gestione Separata INPS, sempre sistema contributivo | Sistema contributivo | Ogni Gestione per la parte di propria competenza, determina il trattamento pro quota in rapporto ai rispettivi periodi di iscrizione maturati, secondo le regole di calcolo previste da ciascun ordinamento e sulla base delle rispettive retribuzioni di riferimento. |
| Costi | Oneroso NOVITÀ 2026: Per ricongiunzione in entrata verso Gestione Separata, onere calcolato con metodo contributivo a percentuale (aliquota IVS su retribuzione ultimi 12 mesi), generalmente più favorevole del metodo della riserva matematica | Gratuito | Gratuito |
| Condizioni | I periodi da ricongiungere non devono aver dato luogo alla liquidazione di una pensione diretta. Non può esservi ricongiunzione “parziale”. La richiesta di ricongiunzione comporta la cancellazione dall’Ente a cui si chiede il trasferimento. Scelta onerosa e sostanzialmente irreversibile; da valutare solo dopo confronto con le alternative gratuite. NOVITÀ 2026: Possibile ricongiunzione bidirezionale tra Gestione Separata e Casse professionali (D.Lgs. 509/94 e 103/96). Per ricongiunzione in entrata verso Gestione Separata: esclusi periodi ante 1° aprile 1996 nella Cassa di provenienza | È necessario che gli interessati non siano già titolari di un trattamento pensionistico erogato da una delle gestioni nell’ambito delle quali si chiede la totalizzazione. Non può esservi totalizzazione “parziale” Attenzione alle finestre mobili e al calcolo contributivo, che possono incidere su tempi e importo. | Il cumulo non è ammesso se il soggetto è già titolare di una pensione diretta liquidata; è invece ammesso se ha maturato i requisiti, ma la pensione non è stata ancora liquidata. I requisiti applicabili sono quelli più elevati tra le gestioni coinvolte. |
| Chi la eroga | Unica pensione erogata dalla gestione in cui è iscritto il richiedente. | Somma delle pro quote di ogni Gestione, erogata dall’INPS come unico importo | Somma delle pro quote di ogni Gestione, erogata dall’INPS come unico importo |